靜待發(fā)令槍響 平安養(yǎng)老險(xiǎn)傾力備戰(zhàn)“個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)”

　　無論是去年發(fā)布的《關(guān)于加快商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的若干意見》，還是今年的政府工作報(bào)告中13次提及“保險(xiǎn)”，釋放的信號(hào)很明確：政府部門正在通過不斷釋放政策紅利，因勢(shì)利導(dǎo)地推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)擔(dān)當(dāng)起緩解社會(huì)養(yǎng)老壓力的重任。

　　對(duì)于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)獲政策支持被上升到如此高度，國內(nèi)金融圈在振奮與雀躍之余，也表達(dá)了對(duì)“商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)必將迎來變革性發(fā)展機(jī)遇”的期望與憧憬。身為長(zhǎng)期關(guān)注并深耕于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)的“領(lǐng)頭羊”，平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“平安養(yǎng)老險(xiǎn)”）董事長(zhǎng)兼首席執(zhí)行官甘為民深有感觸。

　　甘為民表示，中國特色社會(huì)主義進(jìn)入了新時(shí)代，新時(shí)代要有不忘初心、牢記使命的新作為與新風(fēng)貌，而保險(xiǎn)業(yè)的“初心”和“使命”正是堅(jiān)持“以人民為中心”，為廣大人民群眾的美好生活提供保障，為黨和國家的發(fā)展保駕護(hù)航。尤其是在社會(huì)保障體系建設(shè)中，更要以實(shí)際行動(dòng)充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)保障的功能和優(yōu)勢(shì)，為應(yīng)對(duì)人口老齡化趨勢(shì)，構(gòu)建多支柱的養(yǎng)老保障體系助一臂之力。在整合健康養(yǎng)老上下游產(chǎn)業(yè)鏈方面，中國平安已經(jīng)形成了成熟的體系。

　　其中，翹首以盼的個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱“個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)”）試點(diǎn)，被視為未來商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)迎來“黃金時(shí)代”的最大看點(diǎn)。甘為民表示，作為參與前期籌備和研究工作的保險(xiǎn)公司之一，平安養(yǎng)老險(xiǎn)已經(jīng)準(zhǔn)備就緒，只待發(fā)令槍響，業(yè)務(wù)鏈上的各部門均蓄勢(shì)待發(fā)，全力迎接這一增量市場(chǎng)的到來。

　　二三支柱漸發(fā)力商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)將進(jìn)入快速增長(zhǎng)期

　　自2000年進(jìn)入老齡化社會(huì)以來，中國的人口老齡化形勢(shì)日益嚴(yán)峻。而經(jīng)過長(zhǎng)期的發(fā)展和建設(shè)，中國的三支柱養(yǎng)老保障體系逐漸清晰，這一框架由國家、企業(yè)和個(gè)人共同支撐。其中，第一支柱主要是指基本養(yǎng)老保險(xiǎn)；第二支柱作為補(bǔ)充養(yǎng)老金，包括企業(yè)年金和職業(yè)年金；第三支柱則指商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

　　然而，三個(gè)支柱的發(fā)展并不同步甚至失衡。強(qiáng)制參與的第一支柱起步最早，從規(guī)模上看也一直保持領(lǐng)先。相較之下，第二、第三支柱從覆蓋率和規(guī)模上明顯滯后。這也就造成了當(dāng)下中國養(yǎng)老保障體系嚴(yán)重依賴第一支柱，而第二、第三支柱缺位的現(xiàn)狀。百姓的養(yǎng)老保障需求與體系保障能力之間的不平衡，日漸凸顯。

　　“第一支柱獨(dú)撐”的養(yǎng)老保障體系結(jié)構(gòu)，近年來逐漸引起政府部門的重視。若以此去應(yīng)對(duì)日益嚴(yán)峻的人口老齡化趨勢(shì)，以及日益增加的養(yǎng)老需求，勢(shì)必會(huì)給社會(huì)養(yǎng)老保障體系造成沉重的壓力。《關(guān)于加快商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的若干意見》等有關(guān)政策，正是在這一背景下應(yīng)運(yùn)而生。

　　業(yè)內(nèi)人士預(yù)計(jì)，未來一個(gè)時(shí)期，在系列政策的推動(dòng)下，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)將進(jìn)入快速的增長(zhǎng)期。這無疑為專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司發(fā)展提供了重要機(jī)遇。

　　機(jī)遇主要體現(xiàn)在：一是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、職業(yè)年金基金的正式運(yùn)營，為養(yǎng)老金市場(chǎng)注入新的活力。比如，目前包括平安養(yǎng)老險(xiǎn)在內(nèi)的多家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獲得全國社保理事會(huì)認(rèn)可，成為基本養(yǎng)老資金投資管理人，并且已有明確的委托資金到賬運(yùn)作；二是團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)需求多樣化，國企改革、城鎮(zhèn)化建設(shè)等提供新的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，尤其是近年來，國有控股企業(yè)混合所有制改革中的員工持股計(jì)劃、薪酬延付計(jì)劃，上市公司員工持股計(jì)劃，城鎮(zhèn)化過程中拆遷農(nóng)民的補(bǔ)償款管理需求等，都為團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)提供了新的市場(chǎng)機(jī)遇。

　　實(shí)現(xiàn)“0到1”的突破個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)破題具有里程碑意義

　　在商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)未來的宏偉藍(lán)圖上，明確輔以財(cái)稅支持的個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)，被寄予激發(fā)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)巨大需求的厚望。繼監(jiān)管人士日前透露“目前個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)方案已獲國務(wù)院通過，具體實(shí)施辦法正在走流程”后，上海市政府最新發(fā)布的一份文件也明確表示，按照國家部署，盡快啟動(dòng)個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)，制定上海試點(diǎn)方案和實(shí)施細(xì)則。

　　這意味著，市場(chǎng)期待已久的個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)有望于今年落地。所謂的個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)，是指投保人在稅前列支保費(fèi)，在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納稅款。由于在購買保險(xiǎn)和領(lǐng)取保險(xiǎn)金的時(shí)候，投保人處于不同的生命階段，其邊際稅率有非常大的區(qū)別，對(duì)于投保人有一定的稅收優(yōu)惠，從而撬動(dòng)個(gè)人購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求。

　　在談及個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)的深遠(yuǎn)意義時(shí)，甘為民表示：“這是0到1的突破，具有歷史性的里程碑意義，破題以后未來還將有1到N的發(fā)展。”他認(rèn)為，試點(diǎn)對(duì)政府、消費(fèi)者、行業(yè)、公司等四方而言，均是有利的。

　　一是，進(jìn)一步完善我國的養(yǎng)老保障體系。個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)及全面推廣將加速第三支柱的發(fā)展及養(yǎng)老金的積累，對(duì)緩解基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的可持續(xù)支付壓力，促進(jìn)三支柱平衡發(fā)展起到積極的作用。這標(biāo)志著第三支柱個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)正式進(jìn)入制度建設(shè)階段和新的發(fā)展階段，巨大養(yǎng)老市場(chǎng)和保費(fèi)增量預(yù)期，將直接提升第三支柱規(guī)模和養(yǎng)老保障能力。

　　二是，進(jìn)一步提升國民養(yǎng)老意識(shí)，為消費(fèi)者帶來更多的實(shí)惠。我國的老齡化人口每年都在不斷的增加，老百姓的養(yǎng)老問題，已擺在每個(gè)人的面前。但要解決這個(gè)問題最重要的是提升國民的養(yǎng)老保障意識(shí)。降低個(gè)人稅務(wù)負(fù)擔(dān)，加之不同生命階段邊際稅率差異，將極大刺激個(gè)人養(yǎng)老意識(shí)的提升。“個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)可適應(yīng)不同群體風(fēng)險(xiǎn)偏好和保值增值需要，在很大程度上提高個(gè)人養(yǎng)老金替代率和養(yǎng)老質(zhì)量。”

　　三是，進(jìn)一步服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和促進(jìn)民生事業(yè)發(fā)展。個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)獲批，將有力提升商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為長(zhǎng)期機(jī)構(gòu)投資者作用，促進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金與資本市場(chǎng)協(xié)調(diào)發(fā)展，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、國家戰(zhàn)略參與度和支持能力。同時(shí)，也意味著政策導(dǎo)向?qū)ΡｋU(xiǎn)業(yè)發(fā)展的扶持，將在很大程度上吸引社會(huì)資本、社會(huì)輿論的關(guān)注和民眾參與度，政府功能定位、市場(chǎng)地位、民生影響力獲得多重提升，從而極大促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展。

　　四是，內(nèi)外部發(fā)展的需要。從保險(xiǎn)公司內(nèi)部來說，個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)的即將推出，將拓寬保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍，提升保險(xiǎn)公司的自身核心競(jìng)爭(zhēng)力。一方面，將帶動(dòng)保費(fèi)增長(zhǎng)和收益增加，保險(xiǎn)公司上繳的營業(yè)稅和所得稅將大比例增長(zhǎng)，還能彌補(bǔ)財(cái)政個(gè)稅減少的部分；另一方面，此次個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)也將倒逼保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品、運(yùn)營、投資、制度、系統(tǒng)等方面進(jìn)行一次深化性改革，從而提升保險(xiǎn)公司各項(xiàng)工作能力的全面提高。

　　“個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)還將為未來新時(shí)期的養(yǎng)老帶來全新模式的變革。”甘為民表示，在今年的兩會(huì)政府工作報(bào)告中就提到了，將繼續(xù)提高養(yǎng)老金，推進(jìn)醫(yī)養(yǎng)結(jié)合，再加上個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)這“三套馬車”，必將豐富我國的養(yǎng)老保障層次，完善市場(chǎng)環(huán)境和機(jī)制，形成良性化的、健全的養(yǎng)老新模式。

　　已成立專家小組力爭(zhēng)第一時(shí)間推出個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)

　　其實(shí)，這一試點(diǎn)從提出、論證到即將落地，保險(xiǎn)業(yè)尤其是上海保險(xiǎn)市場(chǎng)已經(jīng)準(zhǔn)備了11年時(shí)間。

　　根據(jù)上海市政府最新發(fā)布的一份文件顯示，上海將優(yōu)化涉稅申報(bào)流程，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)行業(yè)與稅務(wù)部門的信息直接交互，為投保和個(gè)稅申報(bào)提供便利。督促各參與試點(diǎn)的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，為消費(fèi)者提供優(yōu)質(zhì)便捷服務(wù)。加強(qiáng)公眾宣傳，推動(dòng)企業(yè)和個(gè)人積極投保個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)。穩(wěn)步提升個(gè)人稅延養(yǎng)老險(xiǎn)的覆蓋面，探索可復(fù)制的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。

　　作為大本營設(shè)于上海的平安養(yǎng)老險(xiǎn)，顯然也不會(huì)錯(cuò)過這一歷史性機(jī)遇。作為立足上海、輻射全國的專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，平安養(yǎng)老險(xiǎn)將依托集團(tuán)的管理、資源及平臺(tái)的協(xié)同優(yōu)勢(shì)，積極參與到養(yǎng)老保障體系中去。

　　據(jù)悉，平安養(yǎng)老險(xiǎn)一直在參與監(jiān)管層組織的一系列前期籌備和研究工作。目前，平安養(yǎng)老險(xiǎn)已經(jīng)成立了由銷售、服務(wù)、業(yè)務(wù)、精算和IT多部門組成的專家小組，在系統(tǒng)和產(chǎn)品方面積極準(zhǔn)備，并在進(jìn)一步優(yōu)化和開發(fā)中。

　　“同時(shí)，我們還將對(duì)國家政策、市場(chǎng)熱點(diǎn)和客戶需求等多方面進(jìn)行理論與實(shí)踐的研究，依據(jù)自身特點(diǎn)設(shè)計(jì)相關(guān)的流程與服務(wù)創(chuàng)新，力爭(zhēng)在政策出臺(tái)后，第一時(shí)間內(nèi)為市場(chǎng)上的客戶提供產(chǎn)品與服務(wù)。”甘為民說。

　　這意味著，平安養(yǎng)老險(xiǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)鏈上的各部門均已蓄勢(shì)待發(fā)，準(zhǔn)備迎接這一增量市場(chǎng)的到來。其實(shí)隨著多年發(fā)展，從牌照較全到屬地化服務(wù)能力較強(qiáng)，再到長(zhǎng)期資金管理優(yōu)勢(shì)，平安養(yǎng)老險(xiǎn)在養(yǎng)老金資產(chǎn)管理領(lǐng)域的領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)逐步體現(xiàn)，有能力、有底氣去迎接商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)“黃金時(shí)代”的來臨。面對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展大勢(shì)，平安養(yǎng)老險(xiǎn)將順勢(shì)而為、乘勢(shì)而上、一往無前。

　　轉(zhuǎn)自：中企網(wǎng)

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