樂視案余波未了？中介機構(gòu)遭調(diào)查，連帶60多家首發(fā)上市公司中招！

　　原標(biāo)題：樂視案余波未了？中介機構(gòu)遭調(diào)查，連帶60多家IPO公司中招！

      因中介機構(gòu)被證監(jiān)會立案調(diào)查，1月26日至今多家IPO企業(yè)中止審查，涉及12家科創(chuàng)板IPO企業(yè)、49家創(chuàng)業(yè)板IPO企業(yè)。

　　終止原因看到，上述公司分別踩雷北京市金杜律師事務(wù)所（簡稱“金杜律師事務(wù)所”）、信永中和會計師事務(wù)所（簡稱“信永中和”）、中德證券有限責(zé)任公司（簡稱“中德證券”）等三家中介機構(gòu)。

　　據(jù)了解，中德證券被證監(jiān)會立案事涉樂視網(wǎng)，今年1月18日，山西證券(5.900, 0.00, 0.00%)曾披露稱，控股子公司中德證券因在樂視網(wǎng)2016年非公開發(fā)行股票項目中，保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對中德證券立案。對于金杜律師事務(wù)所、信永中和被立案的原因，網(wǎng)傳也跟樂視網(wǎng)有關(guān)。

　　Wind數(shù)據(jù)顯示，三家涉事中介機構(gòu)負(fù)責(zé)的IPO項目不止于此。這也是繼2021年8月之后，A股市場再度出現(xiàn)IPO項目大面積中止的情形。

　　60多家公司IPO中止

　　截至1月27日，創(chuàng)業(yè)板科創(chuàng)板下共有61家IPO企業(yè)，因中介機構(gòu)被證監(jiān)會立案而處于中止?fàn)顟B(tài)，企業(yè)的中止審查的原因和三家中介機構(gòu)相關(guān)，涉及金杜律所、信永中和和中德證券。

　　其中，被中止審查的企業(yè)中，處于問詢階段的企業(yè)最多，包括了賽維時代、千里馬、興禾股份、東南電子、科源制藥等。有的企業(yè)已經(jīng)提交了注冊申請，包括了元道通信、華大九天等多家公司。

　　梳理顯示，60多家公司踩雷IPO公司，被中止審查的理由均相似。深交所表示，由于河北世窗信息技術(shù)股份有限公司的保薦人中德證券被證監(jiān)會立案調(diào)查，中止其發(fā)行上市審核；由于土巴兔律師金杜律師事務(wù)所被證監(jiān)會立案調(diào)查，中止其發(fā)行上市審核；由于千里馬機械供應(yīng)鏈股份有限公司會計師信永中和被證監(jiān)會立案調(diào)查，中止其發(fā)行上市審核。

　　對于中止的原因均因中介機構(gòu)“被證監(jiān)會立案調(diào)查”。

　　根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十四條的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務(wù)機構(gòu)或者相關(guān)簽字人員因首次公開發(fā)行并上市、上市公司發(fā)行證券、并購重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或者其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響，正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者正在被司法機關(guān)偵查，尚未結(jié)案的，發(fā)行人、保薦人和證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時告知深交所，深交所將中止發(fā)行上市審核。

　　另外，根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》第二十九條的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行人的保薦人以及律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)因首次公開發(fā)行股票、上市公司證券發(fā)行、并購重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或者其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響，正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者正在被司法機關(guān)偵查，尚未結(jié)案的，發(fā)行人、保薦人應(yīng)當(dāng)及時書面報告交易所或者中國證監(jiān)會，交易所或者中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)中止相應(yīng)發(fā)行上市審核程序或者發(fā)行注冊程序。

　　或涉樂視網(wǎng)定增

　　此次大面積被中止審查，或和樂視網(wǎng)相關(guān)。1月18日，山西證券發(fā)布公告稱，控股子公司中德證券收到證監(jiān)會《立案告知書》。因中德證券在樂視網(wǎng)2016年非公開發(fā)行股票項目中，保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，證監(jiān)會對中德證券立案調(diào)查。

　　同時，山西證券還曾公告，控股子公司中德證券收到北京金融法院送達(dá)的民事起訴狀，案由為證券虛假陳述責(zé)任糾紛。上海君盈資產(chǎn)管理合伙企業(yè)（有限合伙）等兩千名原告對樂視網(wǎng)信息技術(shù)（北京）股份有限公司等21名被告提起民事訴訟，要求樂視網(wǎng)賠償因其虛假陳述行為造成的投資損失共計約45.71億元，要求其他20名被告承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

　　樂視網(wǎng)2016年非公開發(fā)行股票構(gòu)成欺詐發(fā)行是在2021年4月12日由證監(jiān)會發(fā)布的《行政處罰決定書》給予正式認(rèn)定的。

　　資料顯示，樂視網(wǎng)2016年的定增共計募集資金48億元，發(fā)行對象為財通基金、“牛散”章建平、嘉實基金、中郵創(chuàng)業(yè)基金。而中德證券、信永中和、金杜律所，均系為樂視網(wǎng)2016年非公開發(fā)行股票提供服務(wù)的中介機構(gòu)。

　　中介機構(gòu)被查，引發(fā)中止

　　Wind數(shù)據(jù)顯示，中德證券有6個IPO項目在審，其中4個已中止審查；信永中和有51個在審IPO項目其中22個已中止審查；金杜律師事務(wù)所有51個IPO項目在審，39個項目中止審查。換言之，后續(xù)或還有IPO項目發(fā)布中止審查公告。

　　按照規(guī)定，對于在審企業(yè)，發(fā)行人的保薦機構(gòu)因涉嫌違法違規(guī)被行政機關(guān)調(diào)查，尚未結(jié)案的，可在保薦機構(gòu)完成其對發(fā)行人保薦工作的復(fù)核后，申請恢復(fù)審查。

　　事實上，因為中介機構(gòu)被調(diào)查處罰而導(dǎo)致IPO中止的情況并不罕見。去年8月，華龍證券、中興財光華會計師事務(wù)所、北京市天元律師事務(wù)所及開元資產(chǎn)評估四家中介機構(gòu)，因為涉及新三板公司藍(lán)山科技精選層公開發(fā)行過程中存在信披違法違規(guī)情形而遭證監(jiān)會調(diào)查，隨后引發(fā)40多個在審IPO項目被中止。

　　一位資深投行人士表示，上述事項是因為此前項目被立案調(diào)查而產(chǎn)生的“連帶責(zé)任”，金杜律師事務(wù)所是家規(guī)模較大的律所，所以此次影響也比較大。但這些IPO項目不用過度擔(dān)憂，中止后再進(jìn)行復(fù)核無問題即可正常推進(jìn)IPO。

　　另外，2020年7月中國證監(jiān)會發(fā)布公告，因廣發(fā)證券(21.460, 0.00, 0.00%)在康美藥業(yè)相關(guān)投行業(yè)務(wù)中的違規(guī)行為，對廣發(fā)證券暫停保薦機構(gòu)資格6個月和暫不受理債券承銷業(yè)務(wù)有關(guān)文件12個月的監(jiān)管措施。隨后，6家創(chuàng)業(yè)板IPO公司被中止審查。但在陸續(xù)更換保薦券商后，上述公司重新恢復(fù)IPO進(jìn)程。

　　有券商人士指出，對于擬上市企業(yè)而言，中介機構(gòu)遭到立案調(diào)查的時間具有比較強的不確定性，很可能會拖延上市時間。但如果中介機構(gòu)確實不存在太嚴(yán)重的情形，不涉及被暫停相關(guān)業(yè)務(wù)，或可以等待。

　　轉(zhuǎn)自：券商中國

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