市場監(jiān)管"三季報":通報案件超200起 金亞科技等5公司遭退市

       資本市場延續(xù)強(qiáng)監(jiān)管、防風(fēng)險的高壓態(tài)勢。據(jù)中國網(wǎng)財經(jīng)記者粗略統(tǒng)計，今年以來，證監(jiān)會通報的作出行政處罰的案件數(shù)量達(dá)共231起，31人被采取市場禁入措施。其中上半年對159起案件作出行政處罰，較去年同期增長41%，罰沒款共計63.94億元。
 

　　31人被證監(jiān)會采取市場禁入
 

　　中國網(wǎng)財經(jīng)記者注意到，證監(jiān)會作出行政處罰的案件類型多樣，涉及信披違規(guī)、內(nèi)幕交易、市場操縱、編造和傳播虛假信息、短線交易等多種。
 

　　據(jù)不完全統(tǒng)計，在前三季度被證監(jiān)會處罰的案件中，信披違規(guī)案最多，超過70件。其中被頂格處罰的爾康制藥，通過間接內(nèi)部銷售以及未確認(rèn)銷售退回等方式，2015年和2016年合計虛增營業(yè)收入約2.73億元，虛增凈利潤約2.48億元;龍薇傳媒曾試圖以空殼公司高杠桿收購上市公司萬家文化，所披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏，萬家文化股價出現(xiàn)大幅波動，損害投資者合法權(quán)益，證監(jiān)會依法予以嚴(yán)懲。此外，海龍精密、恒順眾昇等公司因未按規(guī)定披露相關(guān)關(guān)聯(lián)交易、股份質(zhì)押、實(shí)際控制人權(quán)益變動、對外擔(dān)保事項(xiàng)或重大訴訟事項(xiàng)等信息，均被依法處罰。
 

　　操縱市場類案件中，北八道控制多達(dá)300余個證券賬戶，采用盤中拉抬、對倒交易等多種手段操縱“張家港行”等多只股票，違法所得9.4億余元，被開出“史上最高額罰單”; 私募基金違法違規(guī)案件中，集合資管計劃“萬聯(lián)證券拓璞2號”的投資經(jīng)理文宏，利用職務(wù)便利實(shí)施“老鼠倉”交易，涉案金額1.84億，非法獲利251.44萬元，被證監(jiān)會罰沒502.88萬元。
 

　　另外，今年前三季還有31人被證監(jiān)會采取市場禁入措施，至于禁入的期限，有的是終身，有的則是幾年。
 

　　A股欺詐發(fā)行強(qiáng)制退市第二例誕生
 

　　除行政處罰案件數(shù)量增多，證監(jiān)會還加快了A股退市進(jìn)程。據(jù)統(tǒng)計，在過去的9個月里，已有5家上市公司退市。
 

　　其中，*ST吉恩、*ST昆機(jī)因業(yè)績連續(xù)多年虧損甚至資不抵債面臨退市，*ST烯碳即將成為首只因會計事務(wù)所出具“無法表示意見”而觸發(fā)終止上市的股票，金亞科技成為A股欺詐發(fā)行強(qiáng)制退市第二例，雅百特則因涉嫌信息披露違法違規(guī)等行為面臨退市。
 

　　證監(jiān)會6月26日發(fā)布的消息顯示，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，金亞科技為了達(dá)到發(fā)行上市條件，通過虛構(gòu)客戶、虛構(gòu)業(yè)務(wù)、偽造合同、虛構(gòu)回款等方式虛增收入和利潤，騙取首次公開發(fā)行(IPO)核準(zhǔn)。其中2008年、2009年1月至6月虛增利潤金額分別達(dá)到3736萬元、2287萬元，分別占當(dāng)期公開披露利潤的85%、109%。上述行為涉嫌構(gòu)成欺詐發(fā)行股票罪。
 

　　調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，金亞科技和相關(guān)人員還存在偽造金融票證、挪用資金以及違規(guī)披露、不披露重要信息等犯罪嫌疑。證監(jiān)會通過與公安機(jī)關(guān)會商，決定將金亞科技及相關(guān)人員涉嫌欺詐發(fā)行等犯罪問題移送公安機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
 

　　開出首張債券欺詐發(fā)行罰單
 

　　今年前三季度，證監(jiān)會開出了首張債券欺詐發(fā)行罰單，對涉事公司五洋建設(shè)責(zé)令改正并處以4140萬元罰款，對相關(guān)責(zé)任人員罰款合計254萬元，對直接負(fù)責(zé)責(zé)任人員終身市場禁入。
 

　　據(jù)證監(jiān)會透露，五洋建設(shè)在自身最近三年平均可分配利潤明顯不足以支付所發(fā)行公司債券一年的利息,不具備公司債券公開發(fā)行條件的情況下，違反會計準(zhǔn)則，通過將所承建工程項(xiàng)目應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款“對抵”的方式，同時虛減企業(yè)應(yīng)收賬款和應(yīng)付款項(xiàng)，導(dǎo)致少計提壞賬準(zhǔn)備，于2015年7月以虛假申報材料騙取中國證監(jiān)會的公司債券公開發(fā)行審核許可，并最終于2015年8月和2015年9月分兩期向合格投資者公開發(fā)行公司債券8億元和5.6億元，合計13.6億元。
 

　　在騙取公開發(fā)行公司債券后，五洋建設(shè)又于2015年11月以相同的虛假財務(wù)數(shù)據(jù)制作了非公開發(fā)行公司債券的募集說明書并向合格投資者披露，于2015年12月和2016年4月分別在上交所和深交所非公開發(fā)行1.3億元和2.5億元公司債券。此外，五洋建設(shè)還存在未按規(guī)定及時披露相關(guān)信息等違法行為。

      轉(zhuǎn)自：中國網(wǎng)財經(jīng)

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